x Các doanh nghiệp xuất, nhập khẩu cần tìm hiểu Trade Compliance là gì, có ý nghĩa gì đối với hoạt động thương mại quốc tế?
x Bạn cần hiểu rõ mục đích và quy định liên quan trong Trade Compliance?
x Doanh nghiệp bạn cần hiểu rõ một quy trình Trade Compliance cơ bản?
Hãy cùng Proship.vn chúng tôi khám phá xem Trade compliance là gì? Quy định của Trade compliance gồm những gì? Trade compliance có rủi ro gì không, mục đích chính khi áp dụng là gì?,…và quy trình Trade compliance cơ bản gồm các bước nào cũng sẽ được giải đáp sau đây.
Trade compliance là gì?
Trade compliance là gì? Trade Compliance (Tuân thủ thương mại) là quá trình đảm bảo rằng, các hoạt động thương mại quốc tế của doanh nghiệp, gồm xuất khẩu, nhập khẩu và vận chuyển, đều tuân thủ các quy định, luật pháp và Hiệp định thương mại quốc tế. Điều này gồm việc đáp ứng các yêu cầu về hải quan, thuế, hạn ngạch và các hạn chế thương mại khác.
Mục đích và các yếu tố trong Trade compliance
Cùng Proship tìm hiểu mục đích và các yếu tố trong Trade compliance:
Mục đích của Trade Compliance
Mục đích của Trade compliance là gì? Đó là:
- Tránh rủi ro pháp lý và tài chính:
Giảm thiểu nguy cơ bị phạt, tịch thu hàng hóa, hoặc bị truy tố hình sự do vi phạm các quy định thương mại.
- Đảm bảo chuỗi cung ứng ổn định:
Tránh gián đoạn trong chuỗi cung ứng do các vấn đề liên quan đến thông quan hoặc các biện pháp kiểm soát.
- Duy trì uy tín và danh tiếng:
Xây dựng lòng tin với đối tác, khách hàng và cơ quan quản lý.
- Bảo vệ an ninh quốc gia và lợi ích cộng đồng:
Ngăn chặn buôn lậu, hàng giả, và các hoạt động thương mại bất hợp pháp khác có thể gây hại cho xã hội.
- Tối ưu hóa chi phí:
Tận dụng các ưu đãi thuế quan, tránh chi phí phát sinh do sai sót hoặc chậm trễ.
Các yếu tố của Trade Compliance
Các yếu tố chính của Trade Compliance gồm:
- Hiệp định thương mại:
Tuân thủ các điều khoản của các hiệp định thương mại song phương và đa phương (ví dụ: Hiệp định Tự do Thương mại – FTA).
- Luật pháp và quy định quốc gia và quốc tế:
Gồm các quy định về hải quan, thuế quan, kiểm soát xuất nhập khẩu, kiểm soát công nghệ, các biện pháp trừng phạt kinh tế (Embargoes), danh sách các bên bị cấm giao dịch,…
- Định giá hải quan:
Đảm bảo giá trị hàng hóa khai báo cho hải quan là chính xác.
- Chứng từ và giấy phép:
Đảm bảo các tài liệu cần thiết như hóa đơn thương mại, vận đơn, giấy phép xuất nhập khẩu, chứng nhận xuất xứ,…được chuẩn bị chính xác và đầy đủ.
- Phân loại hàng hóa:
Xác định đúng mã HS (Mã số hài hòa) để đảm bảo áp dụng đúng mức thuế và các quy định khác.
- Kiểm soát xuất khẩu:
Đảm bảo hàng hóa, công nghệ hoặc phần mềm không xuất khẩu đến các quốc gia, tổ chức hoặc cá nhân bị hạn chế hoặc cấm theo quy định quốc gia, quốc tế.
Các quy định liên quan tới Trade compliance
Quy định của Trade compliance là gì? Có những lĩnh vực cốt lõi mà Trade Compliance quy định bao gồm:
Quy định về Thuế quan (Tariff Regulations)
Quy định về thuế quan:
- Thuế nhập khẩu/xuất khẩu: Các loại thuế phải nộp khi hàng qua biên giới;
- Thuế GTGT: Áp dụng trên hàng nhập khẩu tại nhiều quốc gia;
- Thuế tiêu thụ đặc biệt: Áp dụng cho một số loại hàng nhất định (như rượu, bia, thuốc lá, ô tô);
- Các ưu đãi thuế quan: Nắm rõ các FTA (như EVFTA, CPTPP) để tận dụng các mức thuế ưu đãi.
Quy định về Hải quan (Customs Regulations)
Quy định về hải quan:
- Thủ tục thông quan: Quy trình khai báo hàng hóa, nộp hồ sơ, kiểm tra hàng tại cửa khẩu;
- Phân loại hàng hóa (HS Code): Xác định đúng mã HS (Harmonized System) cho hàng hóa để áp dụng đúng mức thuế và các quy định liên quan;
- Định giá hải quan: Xác định giá trị hàng để tính thuế và các khoản phí khác;
- Xuất xứ hàng hóa (Rules of Origin – ROO): Xác định quốc gia nơi hàng sản xuất để áp dụng các ưu đãi thuế quan theo Hiệp định thương mại tự do (FTA) hoặc các quy định về dán nhãn;
- Giấy phép và chứng từ: Yêu cầu các loại giấy phép xuất/nhập khẩu, giấy chứng nhận chất lượng, kiểm dịch, vệ sinh an toàn thực phẩm,…
Luật pháp thương mại quốc tế (International Trade Law)
Quy định về Luật pháp thương mại quốc tế:
- Các hiệp định quốc tế (như WTO, Incoterms) quy định các nguyên tắc chung về thương mại và trách nhiệm giữa các bên.
- Luật pháp của từng quốc gia liên quan đến hoạt động thương mại quốc tế (như Luật Quản lý ngoại thương của Việt Nam).
Kiểm soát xuất khẩu (Export Controls)
Quy định về kiểm soát xuất khẩu:
- Hàng lưỡng dụng (Dual-use goods): Các mặt hàng sử dụng cho mục đích dân sự, quân sự (như công nghệ cao, hóa chất, phần mềm);
- Danh sách cấm vận, trừng phạt (Sanctions & Embargoes): Các quy định cấm giao dịch với một số quốc gia, tổ chức/cá nhân cụ thể do các lệnh trừng phạt quốc tế (như OFAC của Hoa Kỳ);
- Hàng hóa bị cấm hoặc hạn chế xuất khẩu: Các mặt hàng mà quốc gia không cho phép xuất khẩu (như gỗ quý, di vật lịch sử).
Kiểm soát nhập khẩu (Import Controls)
Quy định về kiểm soát nhập khẩu:
- Hàng hóa bị cấm hoặc hạn chế nhập khẩu: Các mặt hàng không được phép nhập khẩu hoặc yêu cầu giấy phép đặc biệt (như ma túy, vũ khí, hàng giả, hàng hóa gây hại cho môi trường);
- Tiêu chuẩn kỹ thuật, chất lượng (Technical and Quality Standards): Các sản phẩm nhập khẩu phải đáp ứng các tiêu chuẩn về an toàn, vệ sinh, môi trường, kỹ thuật của quốc gia nhập khẩu;
- Kiểm dịch thực vật, động vật: Với các sản phẩm nông nghiệp, thực phẩm, cần có chứng nhận kiểm dịch.
Quy định chống tham nhũng và chống rửa tiền (Anti-Corruption and Anti-Money Laundering – AML)
Đảm bảo các giao dịch thương mại không liên quan đến hối lộ, tham nhũng hoặc rửa tiền.
Quy định môi trường, xã hội và quản trị (ESG – Environmental, Social, and Governance)
Ngày càng nhiều quốc gia và doanh nghiệp chú trọng việc tuân thủ các tiêu chuẩn về lao động, môi trường, đạo đức trong chuỗi cung ứng.
Quy trình Trade Compliance cơ bản cần biết
Một quy trình Trade Compliance cơ bản gồm các bước:
- Đánh giá rủi ro ban đầu: Xác định các rủi ro tiềm ẩn liên quan đến các giao dịch thương mại (như rủi ro về đối tác, quốc gia, loại hình hàng hóa).
- Xác định yêu cầu tuân thủ: Tìm hiểu các luật, quy định, hiệp định liên quan đến giao dịch cụ thể.
- Phân loại, định giá hàng hóa: Xác định mã HS, giá trị hải quan và xuất xứ.
- Kiểm tra hạn chế, giấy phép: Kiểm tra danh sách cấm vận, các yêu cầu về giấy phép xuất nhập khẩu.
- Chuẩn bị chứng từ: Hoàn thiện tất cả các chứng từ cần thiết một cách chính xác.
- Khai báo hải quan: Nộp tờ khai hải quan và các chứng từ liên quan.
- Theo dõi và kiểm soát: Giám sát quá trình thông quan và giao hàng.
- Lưu trữ hồ sơ: Bảo quản tất cả các tài liệu liên quan theo quy định.
- Kiểm tra và cải tiến định kỳ: Đánh giá lại quy trình, cập nhật các thay đổi trong luật pháp và cải tiến liên tục.
Trade compliance là gì và những kiến thức cần biết về Tuân thủ thương mại quốc tế đã được Proship Logistics chia sẻ. Theo đó, các doanh nghiệp xuất, nhập khẩu, người bán, người mua,…quan tâm tới Trade compliance nên tham khảo và lưu lại thông tin Trade compliance để hỗ trợ cho các hoạt động thương mại quốc tế được diễn ra suôn sẻ, thuận lợi. Mọi thắc mắc, liên hệ ngay 0909 344 247 để được giải đáp và tư vấn các giải pháp vận chuyển, XNK hàng hóa tối ưu chi phí nhất.
